Проверка контрагента: цели и порядок проведения

Не секрет, что бизнес – весьма рискованное занятие. Однако любое коммерческое предприятие в состоянии максимально обезопасить свою деятельность, как минимум от недобросовестных партнеров. Чем же чреваты сделки с такими контрагентами?

  1. Прежде всего, прямыми финансовыми потерями из-за поставок некачественной продукции, отказа от поставок или возврата аванса.
  2. Увеличением налоговой нагрузки. При договорах с компаниями, в которых не поставлен должным образом или вообще не ведется бухучет, вероятны проблемы с возмещением из бюджета НДС или невозможностью включить в базу для исчисления налогов на прибыль крупных сумм расходов.
  3. Реальными и репутационными издержками в случае сделок с фирмами-однодневками.

Какие меры можно предпринять в такой ситуации?

  1. Проверить факт регистрации контрагента в официальном государственном реестре. Чтобы получить подобную информацию, придется напрямую запросить для ознакомления регистрационную и учредительную документацию у потенциального партнера или, что более правильно и надежно, обратиться в ИФНС за выпиской из ЕГРЮЛ.
  2. Изучить сведения о руководителях и учредителях фирмы. Важно уточнить их личные данные, а также проверить наличие и содержание документов, наделяющих их соответствующими правами и полномочиями. Так, внимательно ознакомьтесь с протоколами собраний участников общества, выписанными доверенностями, приказами о назначении.
  3. Запросите бухгалтерский баланс будущего контрагента. Это имеет особенное значение в случае включения в договор пункта об авансовых платежах и поставках товаров. Подобные условия целесообразно применять лишь при безупречной финансовой устойчивости обоих контрагентов. Также важно проверять баланс при заключении крупных сделок, сумма которых превышает четверть всех активов предприятия.
  4. Найдите информацию об активных или завершенных судебных процессах, одной из сторон которых числится фирма-контрагент.
  5. Проанализируйте информацию с официальных сайтов службы судебных приставов и ФАС на предмет открытых исполнительных производств в отношении интересующего вас предприятия и включения его в список недобросовестных должников.
Вверх